🏛️
Pilier 1 — Régimes publics
RPC/RRQ et Sécurité de la vieillesse. Financés par les cotisations des travailleurs et par l'impôt général.
🏢
Pilier 2 — Régimes d'employeur
Régimes de retraite à prestations déterminées (fonctionnaires) ou à cotisations déterminées (secteur privé).
💰
Pilier 3 — Épargne personnelle
REER et CELI — les deux régimes enregistrés à avantages fiscaux pour l'épargne individuelle.
🏛️ Le Régime de pensions du Canada (RPC) / RRQ au Québec
- Cotisation 2025 : 5,95 % du salaire entre 3 500 $ et 73 200 $
- L'employeur verse une cotisation égale à la vôtre
- Retraite normale : 65 ans
- Retraite anticipée : dès 60 ans (réduction de 0,6 % par mois avant 65 ans)
- Retraite différée : jusqu'à 70 ans (+0,7 % par mois après 65 ans)
- Prestation maximale à 65 ans (2025) : 1 364 $/mois
- Prestation moyenne réelle : ~760 $/mois
- RPC Bonification (depuis 2019) : cotisations et prestations augmentées progressivement
- RRQ (Québec) : règles similaires, administré par Retraite Québec
🛡️ Sécurité de la vieillesse (SV) et Supplément de revenu garanti (SRG)
Sécurité de la vieillesse
- Accessible dès 65 ans (ou 70 ans pour une prestation majorée)
- Prestation maximale 2025 : 707 $/mois (65-74 ans)
- Majoration de 10 % dès 75 ans → 778 $/mois
- Récupération fiscale si revenu > 90 997 $ (2025)
- Inscription automatique pour la plupart des Canadiens
Supplément de revenu garanti (SRG)
- Pour les aînés à faible revenu — non imposable
- Maximum : 1 065 $/mois pour personne seule (2025)
- Réduit progressivement selon le revenu annuel
- Demande annuelle obligatoire (liée à votre déclaration de revenus)
💰 REER et CELI — L'épargne intelligente
REER — Régime enregistré d'épargne-retraite
- Cotisation déductible d'impôt : réduit votre revenu imposable
- Plafond 2025 : 18 % du revenu gagné, max 32 490 $
- Droits inutilisés reportables indéfiniment
- Doit être converti en FERR ou en rente à 71 ans
- RAP (Régime d'accession à la propriété) : retrait jusqu'à 35 000 $ pour premier achat
CELI — Compte d'épargne libre d'impôt
- Rendements et retraits complètement non imposables
- Cotisation annuelle 2025 : 7 000 $
- Droits cumulatifs depuis 2009 : jusqu'à 95 000 $
- Retraits n'affectent pas les prestations gouvernementales
- Accessible dès 18 ans · Aucune limite d'âge pour cotiser